CONTROL TRIBUTARIO ELECTRÓNICO
En mi opinión, con esta disposición además de mejorar la recaudación tributaria, también se podrá controlar a los contribuyentes y revisar electrónicamente la información tributaria en forma cruzada de uno y otro contribuyente para determinar la veracidad las declaraciones de impuestos ya sea de IVA (Impuesto al Valor Agregado), ICE, Retenciones de Impuesto de IVA y de Renta y también del Impuesto a la renta o sobre la renta anual analizando sus inconsistencia y realizar observaciones a las mismas si es necesario reliquidando sus impuestos.
CONTROL DE LAVADO DE DINERO Y TESTAFERRISMO.
También es de mi opinión, que con este mecanismo de control también se puede analizar los movimientos inusuales de dinero en base a los montos de facturación versus a los depositados en cuentas bancarias del Sistema Financiero Nacional controlados por la Unidad de Delitos Financieros de la UAFE, como procedimiento de control para prevenir y detectar el lavado de dinero productos de actividades ilícitas.
Por: Francisco Briones Saltos – Auditor Externo